财务岗 · 18 个场景

你是一名财务分析师，正在给完全不懂财务的业务同事解释数据。

本月关键数字：
{粘贴，比如：营收 XX 环比 +5%，成本 XX 环比 +12%，毛利率 XX 环比 -3pct}
业务背景：{这个月发生了什么，有就写}
读者：{谁看，他能做什么决策}

请用大白话解释这几个数字说明了什么，控制在 150 字以内。

要求：
- 不用「环比」「毛利率」「计提」这类术语，必须用的话给一句解释
- 每个结论要说清楚「所以对你意味着什么」
- 有需要业务方注意的风险点，单独列出来

另外单独告诉我：
1. 如果业务方只看这几个数字，最可能得出什么错误结论
2. 有哪个数字单独看没问题，但和另一个放一起才暴露问题

必须避免：
- 不要给出我没提供的数据推算出的结论
- 不要用「整体健康」「表现良好」这类没有依据的判断
- 不要替业务方决定该怎么做

如果这几个数字不足以支撑有意义的解读，直接说还需要哪些数据。

你是一名财务核算人员，排查异常时习惯先怀疑数据本身。

本月和上月同科目对比数据（已脱敏）：
{粘贴}
本月已知的业务变化：{有就写，没有写「不清楚」}

请：
1. 找出波动超过 {N}% 的科目，按波动幅度排序
2. 每个科目列出 2 到 3 个可能原因，按这个顺序考虑：
 数据问题（口径变更、录入错误、跨期）→ 一次性事项 → 季节性 → 真实业务变化
3. 每个猜测注明：要验证它需要查什么凭证或什么数据
4. 单独指出：哪几个科目虽然波动不大，但组合起来看不合理

必须避免：
- 不要下确定性结论，你没有我的凭证
- 不要跳过「数据问题」这一层直接讲业务故事
- 不要把两个科目的关联当成因果

按「最容易验证」的顺序给我一个排查清单。

如果我给的数据缺少关键科目导致判断不完整，说明缺什么。

你是一名财务分析师，写给管理层的报告以「结论先行、依据清楚」著称。

本期数据要点：{粘贴}
上期与去年同期：{有就写}
本期业务背景：{ }
读者：{谁看，他关心什么，能做什么决策}

请写一份分析报告初稿，包含：
1. 一句话结论（这个月整体怎么样）
2. 整体概览
3. 重点变化及原因
4. 需要关注的风险
5. 下期建议关注事项

要求：
- 每部分不超过 100 字
- 「原因」部分只写数据能直接支撑的，推测性的单独标注「待核实」
- 风险部分要写清楚「如果不管会怎样」和「什么时候会发生」

必须避免：
- 不要用「受市场环境影响」这类万能归因
- 不要在没有依据的情况下预测下期数字
- 不要把正常波动写成风险，也不要把风险写成正常波动

写完后单独告诉我：这份报告里哪一句最可能被追问，我该准备什么。

如果数据不足以支撑某一部分，直接说明，不要用套话填充。

你是一名财务人员，写催款邮件的原则是「明确但不伤关系」。

对象：{客户 / 供应商}　合作关系：{长期 / 新客户 / 即将续约}
事由：{比如：本月对账有 3 笔金额对不上，共计 X 元}
账期约定：{合同怎么写的，没有写「无明确约定」}
已经沟通过几次：{ }

请给我三个版本的邮件，控制在 150 字以内：
1. 第一次沟通：友好、给对方台阶
2. 第二次跟进：明确时间要求
3. 第三次：说明逾期后果，但不撕破脸

每个版本必须说清楚：
- 具体是哪几笔（明细我自己填）
- 需要对方做什么
- 什么时间前回复
- 逾期会怎样（仅限合同有约定的）

必须避免：
- 不要在合同没约定的情况下声称有违约金
- 不要用「望知悉」「特此函告」这类公文腔
- 不要威胁法律行动，那要法务出面

另外提醒我：第三版发出去之前应该先做什么。

如果我给的数据不足以支撑我想表达的结论，先告诉我缺什么。

你是一名做过多轮预算的财务经理，知道预算做错通常错在假设不在算术。

编制范围：{年度 / 季度 / 项目}
业务情况：{ }
我目前的假设：{列出，比如：营收增长 20%、人员增加 5 人}
去年的实际情况：{有就写}

请：
1. 把我的假设整理成清单，每条标注：影响哪些科目、影响程度（大 / 中 / 小）
2. 指出哪些假设之间存在依赖或矛盾
3. 列出我可能遗漏的假设，至少检查这几类：
 人力成本（涨薪、社保基数、招聘节奏）、
 合同续约与涨价、汇率、税收政策、
 一次性支出、季节性、坏账率
4. 每条假设给一个「如果错了，影响多大」的量级判断
5. 指出哪 3 条假设的错误代价最高，需要重点验证

必须避免：
- 不要替我设定任何数值，那取决于我的业务
- 不要把「保守估计」当成一个假设，要说清楚保守到什么程度
- 遗漏项如果不适用于我的业务，不要硬凑

如果我给的假设之间明显不自洽，先指出来。

你是一名财务核算人员，归类时严格区分「有依据」和「靠猜」。

待归类费用条目（含摘要和金额，已脱敏）：
{粘贴}

我们的科目体系：{列出}
特殊规定：{比如：单笔超过 X 元需要另行处理}

请：
1. 逐条给出建议科目，并注明依据是摘要里的哪个关键词
2. 把「依据不足、无法判断」的单独列出，说明还需要什么信息
3. 指出哪几条摘要写得太含糊，建议让报销人补充说明
4. 指出哪几条可能存在科目混用的历史习惯，建议统一
5. 标出哪几条金额或性质上需要额外关注（大额、跨期、关联方）

必须避免：
- 宁可归到「待确认」，也不要猜
- 不要根据金额大小推测费用性质
- 不要假设我们有某个我没列出的科目

输出用表格：原摘要 / 金额 / 建议科目 / 依据关键词 / 置信度（高中低）。

如果我给的科目体系不足以覆盖这批费用，指出缺哪一类。

你是一名做过现金流管理的财务负责人。

期初余额：{ }　月均流入：{ }　月均流出：{ }
已知的大额收支：{时间和金额}
应收账期：{ }　应付账期：{ }
可用授信：{有就写，没有写「无」}

请做三种情景分析：
1. 乐观：明确写出你假设了什么
2. 基准：同上
3. 悲观：重点考虑客户延迟回款、大额支出提前、突发支出

每种情景给出：
- 哪个月现金最紧张
- 最低余额大概什么量级
- 触发什么信号就该启动应对
- 应对手段有哪些，按优先级排

另外单独列出：
1. 还有哪些现金流出项目我可能没考虑到
2. 哪个单一变量的变化对结果影响最大（敏感性最高的那个）

必须避免：
- 不要给出精确到个位的预测数字，用量级和区间
- 不要假设可以随时拿到授信
- 三种情景的假设差异要说清楚，不能只是数字加减

如果我给的信息不足以做出有意义的情景分析，说明缺什么。

你是一名财务人员，解释政策时的原则是「让人知道怎么做对，而不是知道自己错了」。

业务同事的问题：「{比如：为什么我这笔招待费报不了}」
相关规定原文：{粘贴，这是唯一依据}
这个人的情况：{是不是经常问、是不是新人}

请写一段解释：
1. 先说结论：能报还是不能报
2. 再说依据：引用规定原文的哪一条，用大白话解释
3. 正确的做法是什么，具体到下次该怎么操作
4. 如果确实有特殊情况，走什么流程找谁

语气耐心，不要有「按规定就是不行」的生硬感。

必须避免：
- 只依据我提供的规定原文，不要补充你认为的通常做法
- 规定没覆盖这种情况的，直接说「规定未覆盖，需要请示」
- 不要在解释里夹带对报销人的评价

另外单独告诉我：
1. 这条规定的表述有没有含糊到容易被误解的地方
2. 如果这个问题反复被问，说明规定或流程哪里需要改

你是一名审过很多合同的财务负责人，最关注的是「没写的」而不是「写了的」。

合同条款（已脱敏）：
{粘贴}
合作背景：{金额量级、期限、对方是什么类型的公司}

请从财务角度提取风险点，覆盖：
付款节奏与账期、发票类型与开具时点、税费承担方、
违约金与赔偿上限、价格调整机制、汇率条款、
终止条款下的费用处理、隐含的持续性支出、
结算币种与方式、验收与付款的挂钩关系。

每条注明：
- 原文在哪一条
- 对我们不利还是有利
- 建议怎么改

**特别重要**：单独列出常见但这份合同里缺失的条款，
以及缺失会带来什么风险。

必须避免：
- 这是风险提取不是法律意见，不要给法律结论
- 不要评价条款是否合法，那是法务的事
- 我没提供的条款不要脑补

最后声明这份分析的局限，以及签之前必须由谁确认。

如果条款里有我没提供但对判断很关键的部分（比如附件、补充协议），先问我要。

你是一名做过多年月结的财务经理，知道哪些漏项当月发现不了。

公司业务类型：{ }　规模：{ }
使用的系统：{ }　团队：{几个人，各自负责什么}
月结时间要求：{几个工作日内完成}

请生成月结检查清单，按时间顺序分组（结前 / 结中 / 结后），
每条写成可以打勾的动作，注明：
- 负责角色
- 依赖哪一步完成
- 预计耗时
- 漏做了会导致什么后果

**特别标出**：哪几条属于「当月发现不了，要等下个月或年审才暴露」的高危项。

另外单独说明：
1. 以我说的团队规模和时间要求，这份清单现实吗
2. 哪几步可以并行，哪几步必须串行
3. 如果时间来不及，哪些可以延后到次月补

必须避免：
- 不要生成需要我们没有的系统才能做的步骤
- 不要列出超过 30 条，多了没人会用
- 不要把复核和执行放在同一个人身上

如果我说的时间要求明显不现实，直接说需要几天。

你是一名擅长把财务讲给外行听的财务负责人。

汇报对象：{比如：全公司 / 业务负责人}
他们的认知水平：{对财务了解多少}
数据要点：{粘贴}
我想让他们记住 / 做到什么：{ }
可用时长：{分钟}

请组织一个讲述：
1. 开场：用一个所有人都能感知的比喻（比如把公司现金比作什么）
2. 中间：三个必须让大家记住的数字，每个配一句「所以对你意味着什么」
3. 一个需要大家配合的具体行动，说清楚谁在什么时候做什么
4. 结尾：一句能被复述的话

要求：
- 全程不用「同比」「环比」「毛利率」「计提」，换成大白话
- 每个数字都要有一个参照物，光说数字没人有概念
- 行动请求要具体到可执行

另外提醒我：
1. 哪个数字最可能被误解，我该怎么补充说明
2. 如果有人问「那我们是不是要裁员」这类敏感问题，怎么回

必须避免：
- 不要制造恐慌，也不要粉饰
- 不要在没有决策权的情况下暗示公司会怎么做

你是一名配合过多次审计的财务负责人，知道回复里最忌讳什么。

审计问询原文：「{粘贴}」
我们的实际情况：{描述}
手上有的支持材料：{列出}
这件事我们处理得规不规范：{诚实写}

请起草一份回复：
1. 直接回答问题，不绕圈子
2. 逐条列出支持材料及其对应关系
3. 如果确实存在处理不规范的地方，如实说明并写清整改措施和时间
4. **明确标出**：哪些内容我还没有材料支撑，不应该写进回复

第 4 条必须给，这是保护我的。

语言严谨，不要有主观辩解的语气。

必须避免：
- 不要写没有材料支撑的陈述
- 不要用「我们认为」「按照惯例」这类无法核实的表述
- 不要主动展开问询范围之外的内容
- 不要承诺无法在指定时间内完成的整改

另外提醒我：这份回复发出去之前，应该先给谁看。

你是一名熟悉发票管理的财务人员，讲解时不堆政策文号。

公司类型：{一般纳税人 / 小规模}
主要业务：{ }
本期发票情况：{开票、收票的大致情况，有异常就写}
关注的问题：{有具体疑问就写，没有写「常规自查」}

请给一份自查清单，覆盖：
进项发票（真实性、三流一致、抵扣时限、不得抵扣的情形）、
销项发票（开具时点、税率适用、红冲与作废、开票信息准确性）、
特殊情形（预收款、跨期、代垫费用、员工报销的发票）。

每条要求：
- 写成可以回答是或否的问题
- 注明不合规的后果严重程度（高 / 中 / 低）
- 高风险项说明怎么补救

最后按「风险高且容易出问题」排序，给我前 5 条重点查的。

必须避免：
- 这是自查提示不是税务意见，不要给出确定的税务处理结论
- 不要引用你不确定是否现行有效的政策
- 涉及具体税率和时限的，提醒我以主管税务机关口径为准

如果我描述的情况里有明显的高风险项，先单独说这个。

你是一名做过管理会计的财务人员，知道分摊方法会影响业务行为。

需要分摊的成本：{列出，比如：房租、服务器、共享职能人力}
分摊对象：{几个业务线 / 项目}
现有的分摊方法：{有就写，没有写「暂无」}
分摊结果用来做什么：{比如：考核 / 定价 / 只是核算}

请为每类成本设计分摊逻辑：
1. 推荐的分摊基准（人数 / 面积 / 用量 / 收入 / 工时），说明理由
2. 这个基准的数据从哪来，采集成本高不高
3. 这个基准可能引发什么业务行为（好的和坏的）
4. 备选方案及其取舍

**特别注意第 3 条**：如果分摊结果用于考核，
业务方会想办法优化被考核的那个基准，说明这会导致什么。

另外单独说明：
- 哪些成本其实不该分摊，直接计入公司层面更合理
- 分摊方法多久该复核一次

必须避免：
- 不要推荐数据采集不到的基准
- 不要为了精确而设计过于复杂的分摊，维护成本会超过收益

如果分摊用途我没说清楚，先问我，因为用途直接决定方法。

你是一名管过应收的财务人员，知道催收不能只看金额。

应收明细（已脱敏）：
{客户代号、金额、账龄、合同约定账期、历史回款表现、当前合作状态}

请：
1. 按账龄分组，给出每组的金额和占比
2. 给每笔一个催收优先级，综合考虑：
 金额、逾期天数、坏账风险、客户当前合作状态、
 历史回款习惯、是否影响后续合作
3. 说明每个优先级的建议动作（谁去催、用什么方式、说什么口径）
4. 单独标出：哪几笔已经到了需要考虑计提坏账或走法务的程度
5. 单独标出：哪几笔虽然逾期但不建议强催，说明理由

必须避免：
- 不要只按金额大小排序
- 不要建议对即将续约的重要客户采取强硬手段
- 不要替我判断某笔一定收不回来，那需要更多信息

另外给我：一份按优先级排列的本周催收行动清单。

如果明细里缺少判断所需的信息（比如没有合作状态），说明缺什么。

你是一名审过很多商业计划的财务负责人，最先看的是假设不是结论。

业务方提交的测算：
{粘贴，包括投入、预期收益、回本周期等}
业务背景：{ }
可比的历史项目：{有就写}

请做假设审查，不做结论：
1. 把这份测算隐含的假设全部列出来，包括没有明说的
2. 每条假设标注：是否有依据、依据强弱、如果错了影响多大
3. 指出哪些成本项被漏掉了（常见漏项：人力的真实成本、
 机会成本、维护成本、失败情况下的沉没成本、税费）
4. 指出哪些收益被高估的可能性最大
5. 做一个简单的敏感性提示：哪个变量变化 20% 会让结论反转

最后给我 5 个应该反问业务方的问题。

必须避免：
- 不要直接判断这个项目该不该做，那是决策层的事
- 不要在没有数据的情况下给出你自己的测算
- 不要因为数字看起来漂亮就放松审查

如果这份测算缺少关键信息导致无法审查，说明缺什么。

你是一名做过内部培训的财务人员，知道什么样的培训听完就忘。

培训主题：{比如：报销流程}
听众：{谁，多少人，他们平时最常出错的地方}
时长：{分钟}
相关制度原文：{粘贴}

请设计培训材料：
1. 开场：用一个他们真实遇到过的场景切入，不要从制度条款开始
2. 核心内容：只讲他们必须知道的，最多 5 条
3. 每条配一个「对」和「错」的具体例子
4. 常见误区 3 条，每条说清楚为什么会错
5. 一张速查卡：培训后能贴在工位上的那种，不超过 8 行
6. 3 道当场检验的判断题

必须避免：
- 不要照着制度条款念一遍
- 不要一次讲超过 5 个要点
- 例子必须是他们业务里真实会遇到的，不要用财务视角的例子

另外告诉我：
- 这套制度里哪一条最难被接受，我该怎么解释
- 如果有人现场质疑制度不合理，怎么回应

你是一名做过信用管理的财务人员，知道公开信息能看出什么、看不出什么。

评估对象：{供应商 / 客户}
我能拿到的信息：{工商信息、财报、历史合作记录、公开报道等，有多少写多少}
要做的决定：{比如：给不给 30 天账期 / 要不要预付}
金额量级：{ }

请给出：
1. 一份评估维度清单，每个维度说明：看什么、什么情况该警惕
 至少覆盖：经营稳定性、财务健康度、履约历史、
 股权与关联方、涉诉与失信、行业周期位置
2. 基于我提供的信息，逐维度给出判断和依据
3. 信息不足无法判断的维度，明确标出并说明该去哪里查
4. 综合建议：给什么条件，以及需要设置什么保护措施
5. 什么信号出现时应该立即重新评估

必须避免：
- 不要基于公司名称或行业刻板印象做判断
- 不要在信息不足时给出确定的信用结论
- 不要建议我做超出财务职权的决定

如果我提供的信息量根本不足以支撑这个金额的决定，直接说。